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资金管理中存在的问题及对策开题报告

来源：985论文网添加时间：2020-05-13 11:37

1. 研究（设计）项目主要内容：

摘要

前言

1 资金管理相关理论概述

1.1资金管理的概念

1.2资金管理的特点

2 青海西北弘有机资源开发有限公司资金管理现状

2.1青海西北弘有机资源开发有限公司基本情况

2.2青海西北弘有机资源开发有限公司资金结构组成

2.2.1青海西北弘有机资源开发有限公司资金结构组成

2.2.2青海西北弘有机资源开发有限公司流动负债结构组成

2.3青海西北弘有机资源开发有限公司资金管理分析

2.3.1青海西北弘有机资源开发有限公司资金结构分析

2.3.2青海西北弘有机资源开发有限公司存货结构

2.3.3青海西北弘有机资源开发有限公司应收账款周转期

2.3.4青海西北弘有机资源开发有限公司现金周转期

3 青海西北弘有机资源开发有限公司资金管理存在的问题

3.1盲目采取激进型的资金投资策略

3.2过多使用短期性资金融资手段

3.3现金流管理情况混乱

3.4存货周转没有转化为真实资金

4 完善青海西北弘有机资源开发有限公司资金管理的策略

4.1采取风险偏好型的投资策略

4.2选择合适的融资策略

4.3强化现金的流入与运用

4.4加强应收账款及存货管理

5 总结

参考文献

2. 拟采取的研究（设计）方法、撰写或设计工作的具体任务和时间安排：

研究方法：

1.查阅相关文献。进行论文写作前，查阅大量的有关资金管理方面的相关文献与书籍，对本文资金管理现状、相关理论和优化方案等进行了阐述，并为后续研究打下了坚实的理论基础。

2.理论与案例相结合。本文在采用理论与案例分析相结合方式，理论与实证研究相补充，通过网络和书籍搜集大量一手资料和数据，总结有关公司实际管理经验，综合运用相关分析方法，提出资金管理方面的建议和管理措施。

3.调查研究。通过对青海西北弘有机资源开发有限公司资金管理的现状和历程进行调研，结合实践中资金管理常见的问题，运用理论和实践相结合的方式，提出资金集中管理的相关策略。

时间安排：

（一）准备阶段

1．2020年2月15日-2月20日，收集文献资料，制定研究方案，为进行研究作好理论准备。确定论题，准备开题报告。

2．2020年2月21日至2020年2月29日，观察、调查，做好记录，边观察边实施策略。

3．2020年3月10日以前，继续做好观察记录工作。完成开题报告。

4．2020年3月11日至2020年3月15日，继续做好观察记录工作，整理数据，为论文的写作作好准备。

（二）写作阶段

1．2020年3月15日前，整理资料和数据，完成论文初稿。

2．2020年3月16日至2020年4月15日，提交论文初稿，并根据指导老师意见修改论文初稿和二三稿。

3．2020年4月15日至2020年4月30日，论文定稿、打印、准备论文答辩

（三）答辩时间

2020年5月1至2020年5月30日，论文答辩，具体时间由系确定。

3.最终成果描述：

在采用文献资料研究、理论与案例相结合、问卷调查等研究方法的基础上，对青海西北弘有机资源开发有限公司资金管理的现状进行总结、分析，对青海西北弘有机资源开发有限公司资金管理的现状存在的问题提出解决的对策。通过撰写毕业论文把自己所学的专业知识与论文课题起来，高质量的完成毕业论文，对自己四年大学的学习成果进行检验、归纳及总结，同时通过撰写论文培养自己的学术水平及严谨的治学风格；培养自己的独立思考、独立获取新知识的能力；在规定时间内完成一篇字数6000字以上的论文。

4.本论文或设计的背景和意义，立论依据、特色及主要参考文献、软件等：

研究背景与研究意义：

市场经济正在飞速的发展，企业之间的竞争也越来越激烈，国民经济的发展受到企业集团的支撑，合理改革升级产业结构，企业集团在所有社会经济活动中一直居于主体地位，对发展外向型的经济有一定的推动作用，还能展示我国的国际竞争力。在市场竞争日趋激烈的情况下，企业要保留一席之地，就必须重视企业的财务管理，它是企业之间展开竞争的重要手段，科学的资金管理方式能给企业创造经济效益，降低在进行资金管理时面临的风险，进而增强其在市场中的竞争实力。

进入21世纪后，我国的经济迅猛发展，市场经济逐渐走向国际化，市场开放领域日益扩大，企业集团规模种类越来越多样化。2012年是中国经济转型之年。如今，我国规模化的企业集团，己经形成多家企业集团并存的产业链。企业集团普遍都存在管理层次冗长，治理结构比较复杂的问题。我国企业集团管理水平不高，市场经济发展起步较晚，企业集团的发展历程也比较短，在这种情况下，我国资金管理现状存在大量弊端可想而知。经过长期的探索和发展企业己经意识到资金管理的重要性，吸取了国内外企业集团资金管理中的经验和教训，从企业自身的情况出发摸索出适合企业自身的资金管理方法。从最近这几年来看，国内的企业开始引入一些科学合理、先进的管理经验，大大提升了国内企业的资金管理实力。本文案例企业青海西北弘有机资源开发有限公司在资金管理模式的创新方面进行了一系列有益的探索，在此基础上，也存在一些问题，需要进行更深层次的财务资金管理。增强财务方面的管理，对资金进行科学的集中管理，创建适合企业自身的资金集中管理模式，这样才能保证企业经济效益的提高，推动经济健康快速的发展，企业的竞争实力也逐渐提升。

立论依据：

杨涛（2011）主要针对中小企业资金管理进行研究，就当前中小企业资金管理的认识不够，使用效率低，缺乏资金事前事后监控等问题作出分析，他认为融资困难是当前中小企业面临的首要问题，中小企业自身管理水平和运营机制不健全问题的根源。他提出了当前加强资金管理的对策，达到节省资金成本，从而促进中小企业的健康发展。

陈瑾（2012）认为我国企业财务管理更侧重于现金流量收支控制，在设定预定利润的情况下，可以实现基本的现金流量出入平衡，新时期我国资金管理程序和模式更加复杂，这种情况下就必须细化资金管理，从而实现资金的风险管理，控制资金管理风险。

郭娜（2013）认为当前形势下企业应当重点关注企业资金资金管理，提高资金使用效率。如果企业资金周转不畅极有可能引起企业经营管理的风险，甚至会导致企业出现重大财务危机和破产的风险。作者指出大型企业系统繁重资金管理工作需要企业领导和企业基层人员共同努力，才能促进企业稳定的发展。

参考文献：

[1]刘怀义.资金管理政策影响因素实证研究[J].南开经济研究,2010(3):105-115.

[2]翟月春.资金影响因素研究[D].新疆财经大学,2011.

[3]郭月.资金管理效率与策略选择的影响因素分析[J].财讯,2016(27).

[4]邢小曼.我国房地产上市公司资金管理效率及影响因素分析[D].南京农业大学,2015.

[5]张梅玉.资金管理政策影响因素及其与企业绩效关系——以我国零售业上市公司为例[D].南开大学,2010.

[6]吴娜,韩传模.资金管理策略激进度研究基于中国上市公司的经验证据[J].现代管理科学,2010(3):13-15.

[7]陈晓霞.资金管理与企业绩效相关性研究[D].山西财经大学,2011.

[8]寻小涛.基于企业生命周期理论的资金管理策略研究[D].上海交通大学,2010.

[9]郎晓旭.资金管理对企业绩效影响的实证研究[D].东北师范大学,2012.